預算績效事前評估報告
在生活中，報告的使用成為日常生活的常態，報告成為了一種新興產業。在寫之前，可以先參考范文，以下是小編為大家整理的預算績效事前評估報告，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
預算績效事前評估報告 篇1
為加強財政支出績效管理，提高財政資金使用效益，根據《湖南省財政廳關于印發;湖南省預算支出績效評價管理辦法>的通知》（湘財績〔20xx〕7號）、臨澧縣財政局《關于開展20xx年第三方評價和運行監控工作的通知》（臨財發〔20xx〕4號）文件，臨澧縣財政局委托湖南九澧咨詢服務有限公司，對臨澧縣20xx年度農村危房改造專項資金支出情況進行了績效評價，現將評價情況報告如下：
一、基本情況
（一）項目概況
1.項目背景及立項依據
根據湖南省住房和城鄉建設廳湖南省財政廳關于印發《湖南省20xx年農村危房改造實施方案》的通知（湘建村〔20xx〕45號）和常德市住房和城鄉建設局常德市扶貧開發辦公室關于印發《常德市20xx年農村危房改造“清零行動”工作方案》的通知（常建通〔20xx〕24號）等文件立項，臨澧縣脫貧攻堅大會戰指揮部結合縣城的實際情況，下達了關于印發《20xx年農村危房改造資金籌集與發放辦法》的通知（臨脫貧指發〔20xx〕1號），原則上每戶配套標準為2.7萬元。
項目資金用于農村危房的修繕或新建，主要為完成建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養特困人員、貧困殘疾人家庭的危房改造任務。為其他低收入農戶提供基本住房安全保障。項目實施單位臨澧縣住房和城鄉建設局（以下簡稱“縣住建局”）。
2.項目主要內容
對臨澧縣范圍內的存量危房進行改造，其中包括9個鄉鎮、2個街道的390戶農村危房進行修繕或新建。鼓勵有條件的地方在保障完成4類重點對象危房改造任務的情況下，對農村經濟相對困難、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象實施改造，提高農戶滿意度。
3.項目實施情況
根據常建通〔20xx〕24號文件，制定了《臨澧縣農村危房改造工作實施方案》，本年度對4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象進行農村危房改造。具體實施步驟：
1.農戶申請。
2.民主評議，評議結果在村級公示欄予以公示，公示期至少7天。
3.鄉鎮政府審查。鄉鎮接到申報材料后，組織人員現場核查。審查危改對象條件、審批手續、審定資金補助標準，確認開工時間，上報縣農村危房改造辦公室審批。
4.縣住建局危改辦核準及公示。縣危改辦接到鄉鎮上報材料后，對申報材料進行復核，對符合補助條件的，根據住房危舊程度，核定危房改造方式，并對審批結果及時反饋鄉鎮公示，公示期至少7天。
5.組織竣工驗收。鄉鎮初步驗收合格后向縣住建局危改辦申請驗收，縣住建局危改辦組織人員現場檢查驗收。
6.資金撥付。按審批后的名單撥付危改資金。
4.項目資金投入和使用情況
20xx年，項目資金總投入1005.95萬元，截止20xx年1月20日，實際使用資金1005.95萬元，資金全部使用完畢。
（二）項目績效目標
1.項目績效總目標
嚴格按照黨中央、國務院有關加快農村危房改造的要求和省委、省政府工作部署，堅持村民自愿、政府引導和科學規劃、統籌兼顧等基本原則，全面落實精準扶貧“兩不愁、三保障”，結合農村雙改行動和脫貧攻堅戰役，加快推進農村危房改造，到20xx年前全部解決4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象危房改造問題，實現“人不住危房，危房不住人”的目標。
2.項目年度績效目標
通過本項目實施，對農村危房進行合理規劃改造，改善區域內4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象的住房條件，對臨澧縣9個鄉鎮、2個街道清查的農村危房進行修繕或新建，有效消除農村危房安全隱患。具體目標細化如下：
（1）數量指標。完成年度危改任務390戶。
（2）質量指標。危房鑒定嚴格按照《農村危險房屋鑒定技術導則（試行）》標準執行，鑒定精準率100%。改造房屋符合《臨澧縣農村危房改造竣工驗收實施方案》規定標準，均通過現場竣工驗收，合格率100%，打卡發放到戶率100%，補助對象合規率100%，無一例違規補貼對象。舊房拆除率100%。
（3）時效指標。項目驗收、審批、資金支付及時率100%。
（4）成本指標。補助標準合規率100%。
（5）經濟效益。有效減少由于危房問題而導致的農戶經濟損失，減輕危改戶經濟負擔。
（6）社會效益。提高農房安全質量，保障危改戶居住安全，促進社會和諧，無一例農戶上訪戶，危改房利用率100%，相關對象政策知曉率90%以上。
（7）可持續性影響。危房改造項目的實施符合國家政策和社會發展，形成良性循環機制。
（8）滿意度。受益對象滿意度達90%以上。
二、績效評價工作開展情況
湖南九澧咨詢服務有限公司接到臨澧縣財政局委托后，成立了評價小組，根據項目具體情況制定了績效評價方案。聽取項目單位情況介紹，收集查閱項目相關資料，對項目資金情況、項目實施情況進行核實；通過現場查勘向受益對象隨機發放調查問卷、電話問訪、暗訪等方式，了解相關情況。與項目單位、財政部門溝通交流后，綜合分析形成本項目績效評價報告。
三、綜合評價情況及評價結論
經績效評價小組綜合評價，該項目績效評價得分86.5分，評價等級為“良”，得（扣）分情況如下：
詳見附件2專項資金績效評價指標體系
四、績效評價指標分析
（一）項目投入情況
1.項目立項
該項目立項依據充分，程序規范。
2.績效目標
填報的專項資金績效目標表欠完整準確。
3.資金投入
項目資金按照鄉鎮上報的名單及補助金額，補助名單及金額由各村級通過民主評議確定，鄉鎮審核上報。
（二）項目過程情況
1.項目資金管理情況
（1）項目資金到位率。
截止到20xx年底，項目專項資金到位1005.95萬元，資金到位率100%。
（2）預算執行率。
截止20xx年1月，撥付的.專項資金使用1005.95萬元，預算執行率100%。
（3）資金使用合規性。項目資金使用時由縣住建局向財政提出申請，經層層審批后由縣鄉財局通過一卡通打卡發放，資金撥付程序合規，部分資金未打卡到農戶本人，簽訂協議后打卡到村干部或承建施工方。
2.組織實施情況
（1）管理制度健全性
無補助標準制度，村鎮補助標準各地不一致。
（2）制度執行有效性
11個鄉鎮的村部檔案或臺賬資料均未按要求留底備查，僅一份交縣住建局。
（三）項目產出情況
1.產出數量。完成了縣城9個鄉鎮、2個街道共390戶農村危房的改造工作。完成目標任務。
2.產出質量。農戶危房進行鑒定，鑒定精準率100%，改造房屋建立了一戶一檔資料，填制了現場竣工驗收單，驗收合格率均達100%。打卡發放到戶率100%，補助對象合規率100%，無一例違規補貼對象。舊房拆除率100%。完成績效目標。
3.產出時效。農村危房改造年內及時完成驗收、審批、資金撥付。完成績效目標。
4.產出成本。新建179戶，補助540.7萬元；修繕201戶，補助445.35萬元，置換9戶，補助18.5萬元，安置1戶，補助1.4萬元，共390戶，合計1005.95萬元。補助實行個體差異化，未制定補助標準制度或方案，無統一的補助標準。
（四）項目效益情況
1.經濟效益
投入資金對臨澧縣的農村危房進行改造，促進了建筑業、裝修業的發展，有效拉動了內需。同時農房建設機械化水平較低，需要較多的勞動力資源，尤其是農村個體建筑工與小工，可為農村勞動力提供就業機會，增加了務工人員的收入水平，農村就業渠道得到拓展。
2.社會效益
危房改造項目通過政府投入引導，激發了農村困難群眾籌集資金改造危房的積極性，大部分困難群眾住房條件得到了較大改善，受益戶不斷增加，取得了明顯的社會效益。匯總統計調查問卷結果，危房改造農戶對政策知曉率為75.68%。
3.可持續性影響
項目的實施，保障了農村4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象的住房安全問題，住上了安全房、放心房，居住條件得到較大改善，生活質量進一步提高。對打贏脫貧攻堅戰，實現鄉村振興具有長遠意義。
4.滿意度
通過匯總調查問卷結果，危房改造農戶滿意度為86.49%，未完成績效目標。
五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
（一）主要經驗及做法
1.高度重視，確保項目推動。保障“住有所居，住房安全”，保證“人不住危房、危房不住人”，實施進村入戶開展調查研究和現場督導。
2.加強巡查管質量。發現房屋改造存在質量安全問題、未達到入住條件的，要求立即整改到位；對嚴重超面積建設的，取消危改補助資格。巡查、排查、檢查中發現的質量安全問題，建立臺賬，整改一個銷號一個。
（二）存在的問題
1.項目管理欠嚴謹
一是提供的危改戶花名冊中：電話號碼錯誤115戶，如魯寧東、嚴奉志等空號、楊梅珍非本人電話、郭家嶺為南京的電話號碼等；無聯系方式45戶（葉發奎、黎伏英等）；身份證信息與本人不符2戶（陳夏林、胡孟均）；未填銀行卡號11戶（周煙珍、葉世來等）；四類危改戶對象未附確認身份的證明資料和相關部門身份審核信息20戶，主要是智障、精神病患者或五保戶（劉長江、田林、王作菊等）。
二是湖南省住建廳湖南省財政廳《關于印發湖南省20xx年農村危房改造實施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規定“紙質檔案原則上由鄉鎮負責填報、整理，竣工驗收后交縣級住建部門保存歸檔。建立健全全村級、鄉鎮、縣級農村危房改造臺賬管理制度”，現場調查發現鄉鎮均未提供真實準確的檔案或臺賬資料。
三是打卡到村干部或承包方銀行賬戶進行代建的危房，未制定具體的修繕代建實施方案，農戶對代建的項目內容和成本不清楚。
2.未制定補助標準
根據湖南省住建廳湖南省財政廳《關于印發湖南省20xx年農村危房改造實施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規定“制定具體控制標準，并在年度實施方案中明確”，在實際實施過程中，未制定具體規范的補助或控制標準，無完整的補助金額佐證依據，補助金額差異化未提供差異化依據，如同為修繕補助，刻木山鄉肖丕書3.05萬元、肖承佑4.05萬元，烽火鄉徐文虎3.2萬元、鄭金鋒2.9萬元，四新崗夏正發3.5萬元等，補助標準較高。同為新建補助，太浮鎮田林5.7萬元、田國大5萬元、楊家紅4.6萬元等。
3.部分危改資金效益欠佳
空置危改房（原屋主已故）比例較高，財政資金效益欠佳。如分散供養五保戶肖承佑、肖承佑，建檔立卡戶胡必波、蔣秀林等共14套，財政補助危改資金30.45萬元。空置房無后續管理制度。
（二）原因分析
以上問題產生的原因一是村鎮未將基礎工作精細化管理，檔案嚴謹性、真實性、完整性欠缺；二是補助制度未制定，鄉鎮資金分配主觀隨意性較大；三是未考慮危改房后續處置問題。
六、有關建議
（一）精準完善檔案資料
規范并嚴格執行危改戶的身份審核程序，完善、精準村、鎮、縣三級危改檔案資料，便于備查和核對。各級各層應逐一嚴格審核從申報到資金撥付等所有的檔案資料，并保證檔案資料的真實、完整、準確，避免弄虛作假，套取財政資金行為發生。由承包方制定修繕代建的實施方案，農戶本人簽字確認，知曉代建內容和成本情況，報村鎮審批確認，保證支出的真實合理，確保財政資金的效益發揮。
（二）制定公平合理的補助標準
根據文件規定，對危改戶進行準確摸底，針對不同情況的危改戶，按類別制定公平合理的補助標準，各鄉鎮村級參照執行，確保補助資金的對象認定、補助標準公開公平公正，避免資金安排隨意性，杜絕關系戶、虛報冒領戶、吃回扣等違規違紀情況。
（三）制定后續管理制度
制定危房補助后續管理制度，針對財政資金補助五保戶等危改對象，因亡故后房屋空置的情況，建議村鎮提出合理化處理建議后報縣住建局統一確定處理方案。
預算績效事前評估報告 篇2
一、評估對象
項目名稱：市轄城區生活垃圾分類處理服務試點項目
實施單位：南充市住房和城鄉建設局
主管部門：南充市人民政府
項目屬性(新增/延續)：延續
項目績效目標：優秀
申請資金總額：350萬元
其中申請財政資金：350萬元
項目概況：為了響應國務院辦公廳印發的關于國家發改委、住建部《生活垃圾分類制度實施方案》的通知和《南充市城鄉生活垃圾處理設施建設三年推進方案》、推廣南充市市轄區的生活垃圾分類工作，加強生活垃圾分類的宣傳和推廣，實現生活垃圾的減量化、資源化、無害化，減少垃圾對環境造成的.影響，在舞風街道辦事處轄區內的居民小區、機關單位及學校推進垃圾分類工作，減小垃圾對環境造成的影響。
項目申請預算總額350萬元。
二、評估方式和方法
(一)評估程序
1.下達評估通知。局財務裝備科根據要求，通知局相關科室在規定時間內對項目進行績效考核。
2.擬定工作方案。結合事前績效評估工作要求，擬定工作方案。
3.形成專家組。評估組由局財務裝備科、城鎮環衛科形成專家評估組。
4.現場開展績效考核等評估工作。由評估組赴項目現場進行績效考核評估工作。
5.獲取評估結論。完成績效評價報告。
(二)論證思路及方法
主要針對項目的相關性、項目績效的可實現性、項目實施方案的有效性等方面進行評估。
(三)評估方式
評估主要采取現場評估、輔以資料分析、資料檢查等形式進行評估。
三、評估內容與結論
(一)立項的必要性
生活垃圾分類是中、省、市積極倡導、大力推行的，在推行過程中需要因地制宜，摸索出適合我市市情的方式方法，進行試點工作就是有益的探索，為大面積推廣打下堅實基礎。
(二)績效目標科學性
本項目目標包括基礎設施建設、設備采購、宣傳活動、桶邊督導等，從硬件設施、宣傳督導、信息管理等全方位、全鏈條規范生活垃圾分類的分類投放、分類轉運，能極大推動民眾分類習慣養成。
(三)實施可行性
本項目實施方案已通過局領導認可，批準實施。
(四)籌資合理性
本項目主要由政府的財政資金支持。
(五)預算合理性
本次預算的主要計算數據以市場詢價為準，預算合理可行。
(六)總體要求
項目實施區域實現生活垃圾分類投放，提高民眾生活垃圾分類的知曉率、參與率和正確率。
四、相關建議
1.市政府進一步明確縣（市、區）垃圾分類管理主體責任。
2.市主流媒體進一步加大垃圾分類宣傳力度。
五、其他需要說明的問題
本自評報告適用市轄城區生活垃圾分類處理服務試點項目的單位內部自我績效評價，結論與意見是參考性的，僅供財政部門批復預算時使用，不做其他用途。
預算績效事前評估報告 篇3
一、評估對象
項目名稱：xx
主管部門：
項目績效目標：
項目資金總額及構成：
其中：申請財政資金
項目概況：
二、事前績效評估的`基本情況
（一）評估程序；
（二）評估思路；
（三）評估方式、方法。
三、評估內容和結論
（一）立項必要性；
（二）投入經濟性；
（三）績效目標合理性；
（四）實施方案可行性；
（五）籌資合規性；
（六）預算編制準確性；
（七）總體結論。
四、評估的相關建議
xxx
五、其他需要說明的問題
闡述評估工作基本前提、假設、報告適用范圍、相關責任以及需要說明的其他問題等。
六、評估人員簽名
xxx
七、附件材料
1.立項依據；
2.相關政策和部門職能規劃；
3.立項調研報告；
4.政策、項目可行性報告；
5.資金籌措方案；
6.政策、項目實施方案；
7.相關業務、財務、財產、內控等保障措施；
8.績效目標申報表和績效標準；
9.事前績效評估專家組評估意見；
省財政廳認為還需補充的其他材料。
預算績效事前評估報告 篇4
根據《中華人民共和國預算法》規定，按照《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔20xx〕34號）、《財政部關于印發〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預〔20xx〕10號）的要求，對公交公司新能源公交車購置資金項目開展了績效評價，現將有關情況報告如下。
一、基本情況
（一）項目背景
隨著城鄉經濟的發展和城市化進程的加快，特別從20xx年起，我市執行65歲老年任免費乘車的新政策，加之政府對環保重視，社會車輛限行常態化，公交客流量逐年增加，現有車輛和線路已不能滿足社會廣大百姓的日常出行需求。根據《山西省打贏藍天保衛戰三年攻堅行動方案（20xx-20xx）》要求“全省城市公交汽車20xx年底前全部改用新能源汽車”，結合國家和山西省有關新能源公交車購置補貼呈逐步退坡的'趨勢，6月8日陽泉市人民政府國有資產監督管理委員會向市政府報送《關于購置新能源公交車有關情況的請示》，擬采用分期付款方式，將公交公司現存93輛柴油車全部更新，同時對截止到20xx年報廢的186輛燃氣公交車進行更新，購置279臺新能源公交車輛，所有車輛合同價款價款共計15202.3萬元，分五年付清，每年由財政撥付3040.46萬元。
（二）項目執行情況
1、預算執行情況
新能源公交車購置項目年度總預算3040.46萬元，其中財政于20xx年11月撥款3040.46萬元，我單位與12月10日分別向鄭州宇通，中通支付2210.46萬元和830萬元，共計3040.46萬元，預算執行率為100%，沒有資金結余情況。
2、效益實現情況
通過新能源公交車的購置，有效的減少了環境的污染，大大緩解了我市交通出行壓力，提高了資源使用效率，基本滿足了社會廣大百姓的日常出行需求。從以下三方面評估社會效益：
（1）對環境污染方面
我公司營運線路92條，年營運里程達3000萬公里，公交新能源的應用，極大的減少了污染物的排放，對日益惡化的生態環境的破壞起到了一定的保護作用。由于我市居民出行主要依賴于城市公交，初步形成了低碳出行，節能減排的目的。和前期汽柴油機相比，污染碳排放大大降低，促進了社會公益性行業公共交通沿著良性軌道發展。
（2）居民乘車情況方面
新能源公交車更加舒適寬敞、環保、節能、噪音小、車輛行駛平穩、安靜，得到市民認可。
（3）通行保證率方面
公交車首發車時間為早上6點，末收車時間為晚上10點，能夠有效保障正點發車率。
二、績效評價工作情況及評價結論
（一）評價范圍及目的。此次評價工作對20xx年度新能源公交車購置項目的執行情況和資金使用情況進行全面績效評價。通過對項目進行全面系統梳理和分析，全面總結經驗、發現問題，形成項目總體認識和評價結論，為部門科學決策、規范管理提供參考，強化預算管理，促進項目具體實施單位改進工作，提高資源配置效率和資金使用效益。
（二）評價指標體系。根據《財政部關于印發;項目支出績效評價管理辦法>的通知》（財預〔20xx〕10號）文件規定，本次評價指標體系包括項目決策、項目過程、項目產出、項目效益4個一級指標，滿分為100分。其中，項目決策（20分）主要評價項目立項、績效目標、資金投入情況，重點關注項目績效目標設定情況、預算編制情況。項目過程（20分）主要評價資金和業務管理情況，其中資金方面重點關注預算編制情況和資金支出的合法合規性，業務方面重點關注管理制度的健全性和制度執行的有效性的情況。項目產出（30分）主要評價項目在本年度的實際產出數量、產出質量等產出完成情況，根據項目申報內容，重點核實產出數量是否達到設定目標、產出質量是否符合設定標準。項目效益（30分）主要評價社會效益及服務對象滿意度情況，重點關注項目在會計行業發展方面發揮的實際作用情況和社會公眾等服務對象的滿意度情況。
（三）評價方法與實施。本次評價采用現場調研與非現場評價相結合的形式開展。評價綜合運用比較法（對項目績效目標與實施效果、預算與實際支出對比）、專家評價法（就財務管理、發揮實效等方面咨詢有關專家給出評價意見）、文獻研究法（查找會計管理相關背景資料）等分析方法，對項目決策、過程、產出、效果四個方面進行綜合評價。
（四）評價結論。新能源公交車購置項目綜合評價得分85.5分，評價等級為“良”。新能源公交車購置項目基本按照計劃完成年度工作任務，實現了年度績效目標，滿足了日常居民乘車等社會效益。但是，項目也存在內容計劃性不強導致預算編制不夠科學、項目整合力度不夠、績效目標及指標設置不夠合理等問題。
三、績效評價指標完成情況
（一）決策指標分析。該指標分值20分，得分17.5分。項目立項依據較充分，程序較規范。項目績效目標細化分解為具體的績效指標，但部分績效指標設置不夠全面，預算編制不夠科學，項目設置缺乏整合等。
（二）過程指標分析。該指標分值20分，得分17分。項目建立了相關業務及財務管理制度，能夠滿足項目管理需求，項目資金撥付具有完整的審批程序和手續，合同書、簽報等資料齊全，但個別項目存在先服務、后購買的問題。
（三）產出指標分析。該指標分值30分，得分28分。
截至20xx年12月31日，項目整體產出較好，能夠按合同于每年12月25日之前支付貨款3040.46萬元，能有有效的保證公交車的正點發車率及通行保證率。
（四）效益指標分析。該指標分值30分，得分23分。能夠及時付款，保障誠信。能夠有效滿足居民日常乘車需求。
四、存在問題
績效目標編制質量有待提升。績效目標內容偏工作任務或立項背景描述，未充分體現項目預期要達到的產出和效果，績效目標設置不夠合理。績效指標未涵蓋項目核心內容，指標內容設置不全。
五、相關建議
強化項目計劃編制工作，建議項目單位提前謀劃項目內容，明確項目實施計劃與任務，并據此編制年度預算。
預算績效事前評估報告 篇5
按照《關于做好20xx年預算項目資金績效管理 工作的通知》（壽財績【20xx】4號），結合住建局的職能，遵循重要性原則，選定提前下達20xx年危房改造補助資金一般性轉移支付資金269.73萬元，作為20xx年財政支出績效評價項目。認真開展財政支出績效自評工作。現將有關自評情況報告如下：
一、項目概況
（一）項目單位基本情況；住建局部門包括1個機關行政處（科）室及11個下屬單位，
壽寧縣住建局行政編制11人，事業編制67人，計78人，現有工作人員合計人。編外人員84人，其中臨時工 33人，合同工7人，派遣工12人。壽寧縣住建局內設機構6個，分別為辦公室、政策法規股、城鄉規劃股、城鄉建設股、房地產市場監管股（增掛“住房保障股”牌子）、建筑業股（縣建設工程招標投標辦公室）。下屬事業單位11個，分別為：壽寧縣住房和城鄉建設局、壽寧縣住房保障管理中心、壽寧縣生活污水垃圾處理運營管理中心、壽寧縣建筑安全監察站、壽寧縣建設工程造價管理站、壽寧縣縣城規劃建設管理辦公室、壽寧縣村鎮規劃建設管理站、壽寧縣建設工程質量監督站、壽寧縣房地產管理所、壽寧縣園林管理處、壽寧縣建設工程質量安全監督站。
（二）項目基本情況。
1、立項申報情況：已立項申報，項目名稱為提前下達20xx年中央財政農村危房改造補助一般性轉移支付資金。
2、項目涉及范圍：農村危房改造建設補助。
3、主要內容和總體目標：該項目年度預算主要根據《壽寧縣人民政府辦公室關于印發壽寧縣20xx年度農村危房改造實施方案的通知》（壽政辦〔20xx〕73號）壽寧縣財政局收到269.73萬元資金，用于財政對農村危房改造建設，確保城鄉建設工作正常運轉，使城鄉面貌得到改善。
二、項目實施基本情況
（一）項目組織管理情況；
1、項目執行情況
我局結合20xx年市住建局下達壽寧縣建設目標任務和20xx年工作計劃，參考前三年各項業務指標的平均值、當年的數值、發展的趨勢等等因素，制定了切合實際、可量化、可考評的年度目標。建設專項資金支出269.73萬元，到賬情況完成100%，驗收合格率100%。
2、采取的糾偏相關措施
我局以局長為領導，各相關股室負責，其他業務骨干負責日常督導、技能培訓工作，財務人員負責協調、跟蹤、監督、報送績效材料等。
3、項目管理制度及執行情況
為確保項目目標的順利完成，每年按實際情況，編制項目預算，明確目標、落實責任，為具體項目實施制定了相應的項目質量要求和標準，項目實施有部署、有檢查、有考核、有情況通報、有數據分析報告等，如市住建局定期對我局建設情況進行通報分析，每月通報完成情況等。開展績效動態監控工作，及時收集每季度目標完成情況，發現嚴重偏差，及時反饋，采取有效措施，重點跟蹤，及時糾偏，階段性任務能夠按計劃完成，全年性任務基本能夠按序時精度執行，保證了年度目標任務按值按量或超額完成。
（二）項目財務管理狀況。
項目資金按照年度預算，總投入269.73萬元，實際支出269.73萬元，資金使用率100%，資金到位率100%。資金的使用嚴格按照《壽寧縣人民政府辦公室關于印發壽寧縣20xx年度農村危房改造實施方案的通知》規定使用。
三、項目績效分析
（一）項目績效評價工作開展情況；
1、選用的評價指標和評價方法
本次評價主要采用比較法，輔之以公眾評判法進行評價，評價指標主要采用歷史標準。
2、現場勘驗、檢查、核實的情況
通過聽取匯報、調閱核實相關資料等方式，對工作成效進行檢查，年度績效目標總體情況良好，項目自評99分，自評等級優秀。
（二）項目績效目標完成情況；
項目預算資金269.73萬元，主要用于財政對農村危房改造項目具體完成情況如下：
1、投入目標完成情況
（1）時效目標：項目完成時限為12月底前，實際完成值為12月底前，目標值完成比例100%。
（2）成本目標：投入資金績效目標值為269.73萬元，實際完成值為269.73萬元，目標值完成比例100%。
2、產出與效益目標完成情況
（1）數量目標完成情況：農村危房改造416戶，實際完成值為416個，目標值完成比例100%。
（2）質量目標完成情況：農村危房改造合格率績效目標為100%，實際完成值為100%，目標值完成比例100%。
3、效益目標完成情況
（1）社會效益目標：農村危房改造建設項目，實現農村生態環境各村均等化，提高農村人居環境改善，目標值完成比例100%。
（2）社會公眾滿意度目標：農村危房改造建設服務對象滿意度績效目標值為90%，實際完成值95%，目標值完成比例100%。
（三）項目績效分析（對指標體系得分情況進行逐項分析，需要描述扣分的原因）。
1、投入指標體系總計30分，自評得分30，其中
（1）時效情況方面總分4分，得分4分。項目實際實施月份未晚于計劃月份。
（2）項目立項方面滿分15分，得15分。績效目標合理性，與項目績效年度計劃數相對應，與預算確定的項目資金額相匹配,得4分；績效指標明確，將項目目標細化分解為具體的績效指標，通過清晰、可衡量的指標值予以體現，得4分；績效指標完成率，完成100%，得4分；項目立項規范，按照規定的程序申請立項，提交的文件、材料符合相關要求，事前已經過必要的可行性研究、風險評估、集體決策，得3分。
（3）資金落實方面滿分11分，得11分。資金到位率100%，得3分；資金到位及時率100%，得4分；資金使用率100%，得4分。
2、過程指標體系總計30分，自評得分29分，其中
（1）業務管理方面滿分9分，得9分。管理制度健全，已制定相應的業務管理制度，業務管理制度合法、合規、完整，得3分；制度執行有效，遵守相關法律法規和業務管理規定，業務檔案齊全并及時歸檔，得3分；項目質量可控，具有相應的項目質量要求和標準，采取必要的控制措施或手段保證質量，得3分。
（2）財務管理方面滿分15分，得15分。管理制度健全性，有制定1個項目資金管理辦法，得2分；資金使用合規，符合國家國家財經法規和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規定，資金的撥付有完整的審批程序和手續，項目的重大開支經過評估認證，主要領導簽字審批，得3分；固定資產由局財務專門管理，得3分；固定資產利用率100%，得3分；項目資金安全，項目資金使用符合預算批復或合同規定的用途，不存在截留、擠占、挪用等情況，得3分。
扣分原因：管理制度健全方面，雖有制定項目資金管理辦法，但不健全，此項扣1分。
（3）會計信息管理方面滿分6分，得6分。信息規范，相關會計核算規范，得3分；信息完整，會計核算相關資料完整，得3分。
3、產出與效益指標體系得40分，其中
（1）產出數量方面滿分15分，自評得15分，農村危房改造416戶等于416戶，得15分。
（2）產出質量方面滿分20分，自評得20分。農村危房改造建設驗收合格率大于100%，得20分。
（3）項目收益方面滿分5分，自評得5分。社會公眾或服務對象滿意度大于90%，得5分。
四、項目存在的問題和改進措施
（一）項目存在的'問題
1、資金管理制度不夠健全。
2、年初各項工作的開展都需要多個部門協調配合，但此項工作未得到相關部門的重視，數據提供進度遲緩，相關單位未按規定時間提供戶主審核意見，沒有及時組織聯審，承擔項目建設的相關鄉鎮未及時跟進，造成工作進展達不到預期目標。
3、各鄉鎮村建經辦人員變換頻繁，新進人員對業務經辦流程不熟悉，影響工作進度和質量。
（二）項目改進措施
1、進一步健全資金管理制度，加強財務人員培訓學習，提高財務人員業務水平。
2、強化組織管理，積極落實各項建設政策，讓村莊及時享受到改善生態居住環境政策，促進農村人居環境得以順利開展。
3、加強政策和業務培訓，提升基層經辦人員的素質和能力。
五、下一步改進工作的意見和建議
針對單位未完成的績效目標，及時找出原因分析改進，對不適用的績效目標應及時調整修改，總結經驗，下一年度根據我縣農村人居環境建設工作實際情況設定更有效更直觀的績效目標，運用科學、合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對財政支出的經濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。
預算績效事前評估報告 篇6
一、評估對象
項目名稱為“宣城好物·惠聚萬家”促消費活動專項資金。此項經費主要用于開展宣城市促消費活動工作。
二、事前績效評估的基本情況
評估程序：1.確定評估對象，“宣城好物·惠聚萬家”促消費活動專項資金。2.成立評估組，評估組成員包括局領導、相關業務科室負責人。3.制定評估方案，按照評估對象概況、評估依據和目的、評估組織和方法、評估內容與重點等制定評估方案。
評估方式、方法：采用召開座談會方式及對比分析法進行評估。
三、評估內容和結論
（一）立項必要性。
1.主要的立項依據。
貫徹落實十九屆五中全會精神,“加快構建以國內大循環為主體，國內國際雙循環相互促進的發展新格局”戰略部署，根據省商務廳《“皖美消費樂享江淮”促消費行動計劃總體方案》要求，聚焦擴內需，大力實施消費提振行動。
2.政策和項目的現實需求。
餐飲、零售等行業受疫情影響沖擊較大，為進一步提振消費信心，促進全市消費穩步提升，擬在全市組織開展以“宣城好物惠聚萬家”為主題的促消費活動，結合我市消費特點，活動圍繞擴大新型消費、大宗消費、餐飲消費等，通過“統一名稱、政府搭臺、企業唱戲、大眾參與”模式，強化市縣聯動、部門協同。
3.服務對象或受益對象。
本項目無確定的'服務對象或受益對象，“宣城好物惠聚萬家”促消費活動有利于持續挖掘消費熱點，助力餐飲、零售等企業發展。
4.可替代性。
促消費活動申創工作由政府部門牽頭，項目屬于非競爭領域，具有公益性屬性，應由本級財政保障。
（二）投入經濟性。
1.餐飲消費專場活動。線上通過支付寶發放餐飲消費券，消費券面值分別為30元6000張、50元2400張,共計30萬元。線下舉辦“最牛一桌”菜肴評選大賽，預計10萬元。
2.家電銷售專場活動。線上通過支付寶發放家電消費券，消費券面值分別為100元900張、150元1400張，共計30萬元。線下舉辦家電下鄉活動，現場發放50元、100元和150元紙質消費抵用券各200張，每場活動發放600張，四場合計2400張，共計24萬元。
3.生活用品消費專場活動。線上通過支付寶發放商超消費券，消費券面值為10元，發放5萬張，合計50萬元。線下開展消費品下鄉活動，社區每場活動發放1000張消費券（現場發放10元紙質消費抵用券），四場合計4000張，共計4萬元；鄉鎮每場活動發放2000張消費券（現場發放10元紙質消費抵用券），四場合計8000張，共計8萬元。
4.汽車消費促進專場活動。此次汽車消費促進專場活動補貼金額為120萬元，補貼總數量為600輛，補貼2000元/輛。
（三）績效目標合理性。（詳見附件1）
1.中期目標和年度目標：釋放市場需求、擴大居民消費，在常態化疫情防控中，促進全市消費市場回暖，幫助企業拓寬銷售渠道，拉動消費需求。
2.產出指標：1.質量指標：通過促消費活動的開展，釋放全市消費需求，發揮消費對經濟增長的基礎性作用。2.時效指標：按時完成促銷活動活動。
3.效益指標：1.經濟效益指標：提高商貿企業營業額，促進地方財稅增收。2.社會效益指標：增強商貿企業信心，促進全市消費回暖。3.可持續影響指標：持續提振消費信心，營造消費氛圍。
（四）實施方案可行性。
活動由市政府主辦，市商務局承辦，項目是有具體的操作方案或實施細則，明確的責任主體和責任人。
（五）籌資合規性。
1.財政性資金支持方式及相關配套經費保障活動的可行性。
2.如果有負債，是否符合地方政府債務管理相關規定。
3.按規定需開展財政承受能力評估和債務風險評估的，應進行財政承受能力評估和債務風險評估。
（六）總體結論。
持續開展促消費活動，能提振消費信心，促進全市消費，助力商貿企業發展。
四、評估的相關建議
“宣城好物·惠聚萬家”促消費活動能釋放全市消費需求，助力企業發展，促進地方財稅增收，請財政部門在年度預算批復時予以優先考慮。
五、其他需要說明的問題
無
六、評估人員簽名
xxx
七、附件材料
1.“皖美消費樂享江淮”促消費行動計劃總體框架方案（建議稿）
2.宣城市人民政府辦公室關于印發“宣城好物·惠聚萬家”促消費行動實施方案的通知（宣政辦秘〔2021〕18號）
3.“宣城好物·惠聚萬家”促消費系列活動方案
4.“宣城好物·惠聚萬家”——汽車消費促進專場活動方案
預算績效事前評估報告 篇7
一、基本情況
（一）項目概況。
根據《銅陵市黨政機關公務用車管理實施辦法》規定，銅陵市級黨政機關（含所屬事業單位）的公車由市機關事務管理部門負責編制年度更新計劃，統一組織實施集中采購。
20xx年，依據年度預算制定市級公務用車配備計劃，為10家單位集中采購公車17輛，共計283.55萬元（含車購稅）。
（二）項目績效目標。
總體目標在20xx年年內完成車輛采購、分配、登記工作。無階段目標。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍。
目的：評估工作完成情況，查缺補漏，更好完成公車采購工作。
對象：20xx年計劃購入的公務用車。
范圍：市本級黨政機關及事業單位。
（二）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等。
評價原則：公平、公正、透明
評價指標體系：見《項目支出績效自評表》
評價方法：分值法
評價標準：根據實際車輛購置情況，結合當年購車計劃進行評價
（三）績效評價工作過程。
對照年初制定的《市直機關20xx年度公務用車配備計劃表》和撥付的購車費（含車購稅），自查全年共購置的`車輛數、購車費用（含車購稅）、用戶滿意度等情況，根據相關分值，確定此項工作的績效評分。
三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）
見《項目支出績效自評表》
四、績效評價指標分析
（一）項目決策情況。
制定采購計劃，報經市政府審核通過。
（二）項目過程情況。
依托公共資源交易中心網站，采取詢價方式進行。
（三）項目產出情況。
20xx年完成采購計劃。
（四）項目效益情況。
通過詢價，降低了經費開支，節約了財政資金，且保障了用車單位的公車需求。
五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
無。
六、有關建議
無。
七、其他需要說明的問題
資金結余的原因為，招標價格低于預算價。根據財政相關規定，結余資金當年無法使用，只能統一收回，故原本機動采購計劃沒有實施。
預算績效事前評估報告 篇8
一、評估對象
（一）政策或項目名稱：中小學教育服務綜合改革“三心工程”，名師工作室，集團化辦學，薄弱學校經費等。
（二）政策或項目績效目標：加強校園建設，提高校園辦學條件，提高師資力量，為幫助家長解決實際困難，辦人
民滿意的教育，鏡湖區繼續開展中小學“放心午餐、安心午休、愛心托管”工程（簡稱“三心工程”）。不斷提升“愛心
托管”服務質量，各校立足校情，充分挖掘現有資源，積極探索托管服務新模式，主要有作業輔導、體育運動、藝術課
程、紅色教育、科技活動等特色形式，努力讓有托管需求的每個家長能安心。
（三）政策或項目資金構成：區財政撥款20xx 萬元。
（四）政策或項目概況：
目前，全區 38634 名學生均可享受到“放心午餐、安心午休”服務及“愛心托管”服務，市區中小學午餐供應由供餐企業集中配送，供餐單位均為市教育局推薦具有 A 級資質的餐飲單位，放心午餐工程開展以來未發生一例食品安全問題。
通過集團化辦學模式，充分利用優質學校帶動薄弱學校的發展，在集團內把教師資源、課程資源共享。可以加大集團內學校之間管理干部、教師、學生的交流。名師工作室的建立，發揮名師的示范、輻射、指導、引領成員專業發展作用，促進專業師資隊伍建設。以教師專業能力建設為核心，以中青年骨干教師培養培訓為重點，整合資源、高端引領、團隊培養、整體提升。通過對薄弱學校的幫扶工作，提升薄弱學校的辦學條件、改善學校辦學環境、提高教師教育教學能力，更好的為社會、家長、學生服務。
項目申請預算總額 20xx 萬元。
二、事前績效評估的基本情況
（一）評估程序。
1.下達評估通知。區教育局預算績效領導小組辦公室根據要求，通知項目責任科室或單位在規定時間內對項目進行績效考核。
2.擬定工作方案。結合事前績效評價工作要求，擬定工作方案。
3.形成評估組。由街道預算績效領導小組辦公室成員組成評估組。
4.現場開展績效考核等評估工作。由評估組在項目涉及單位內現場進行績效考核評估工作。
5.獲取評估結論。完成績效評價報告。
（二）評估思路。
主要針對項目的相關性、項目績效的可實現性、項目實施方案的有效性等方面進行評估。
（三）評估方式、方法。
評估主要采取現場評估、輔助資料分析、資料檢查等形式進行評估。
三、評估內容和結論
（一）立項必要性。
落實民生工程，加強校園建設，提高校園辦學條件。此立項依據充分，預算編制合理。
（二）投入經濟性。
本次預算的主要計算依據以上級各項文件執行。
（三）績效目標合理性。
從項目的前期準備到項目實施，均按相關管理規定及有關制度穩步開展，以促進學校軟硬件建設，提高學校辦學水平，為家長解決難題，提高教育社會滿意度，產生良好的社會效益。
（四）實施方案可行性。
本項目實施方案已通過鏡湖區教育局黨工委研究認可，批準實施。
（五）籌資合規性。
本項目由財政資金全額支持。
（六）總體結論。項目的設立立足于三個方面，提高學校的辦學水平。一、通過集團化辦學以及對薄弱學校補助，提高全區各學校整體的'辦學水平，進一步提高教育均衡化；二、名師工作室的開展，充分發揮了名師的模范帶頭作用和輻射作用，打破校際間的壁壘，最大化的提高教師的教育教學水平，以提高鏡湖區教師的整體實力。三、“三心工程”的實施，切實解決家長午間接送學生上下學的實際困難，提供營養、健康的午餐，保證了學生的健康成長，提高了社會對教育的滿意度。
四、評估的相關建議
（一）加大薄弱學校建設力度，提高學校辦學能力，提高教育均衡化。
（二）完善中小學生校內課后服務，落實激勵保障機制，促進服務方式更加多樣、服務內容更加豐富。
（三）建議牽頭科室對項目資金的實際執行率全過程跟進監督。
（四）提高集團化辦學和名師工作室項目的效益，完善與教育教學管理科室的評價機制。
五、其他需要說明的問題
本事前績效評估報告適用于學校基建維修、設備購置、教育服務綜合改革、名師工作室、集團化辦學等經費項目的單位內部自我績效評價，結論與意見是參考性的，僅供鏡湖區教育局預算績效管理領導小組制定次年預算參考使用，不做其他用途。
六、評估人員簽名
陳勇 何小雷 田震 司馬靜蓉
七、附件材料
無
預算績效事前評估報告 篇9
一、評估對象
政策或項目名稱及概況、資金構成、績效目標等
二、事前績效評價的基本情況（評估程序、方式、方法）
（一）評估程序
1、成立評估工作組
（1）確定評估工作組成員
組長：xx
副組長：xxxxx
成員：xxxxxx
（2）明確評估的依據、內容、目的、任務、時間、要求等事項。
2、擬定工作方案
評估工作組結合事前績效評估工作要求，擬定《事前評估工作方案》，包括評估對象、內容、方法、時間安排等。
3、評估工作組結合實際情況調研
（1）與等人員溝通，進一步熟悉項目內容；
（2）指導人員填報《項目支出績效目標申報表》、《項目預期績效與管控措施申報表》；
（3）通過查閱資料、核實，了解項目具體內容、申報理由、和項目實施的具體做法、依據等，聽取并記錄相關人員對問題的解釋和答復；
（4）評估工作組經過深入的了解，收集項目信息，通過集中座談等方式進行充分論證后，評估工作組出具評估意見，得出評估結論，完成《預算政策和項目事前績效評估》。
（二）論證思路及方法
本次事前績效評估主要針對項目的相關性、項目績效的可實現性、項目實施方案的'有效性、項目預期績效的可持續性、財政資金投入的可行性及風險等五方面進行綜合評估、分析論證、并提出相關建議。
本次事前績效評估主要采用成本效益分析、比較分析、因素分析、最低成本分析、歷史分析等方法進行論證。
（三）評估方式
本次事前績效評估遵循全面考慮、重點突出的原則，主要采用深入座談的方式，同時輔之以資料分析、網絡查詢、電話采訪等評估方式和手段，對項目的相關性、可行性、持續性等方面進行全面評估。
三、評估內容與結論
（一）項目實施的必要性、可行性、合理性（立項的必要性）
1、主要的立項依據：如相關政策、職能和規劃等，同時明確依據的時效性。
2、政策和項目的現實需求。針對的問題，當前存在的短板和問題，政策實施后將解決哪些問題。
3、是否有確定的服務對象或受益對象
4、可替代性。是否可通過市場替代，是否屬于非競爭領域，是否具有公益性屬性，財權與事權是否匹配，是否應由本級財政保障或市區分擔是否合理等。
（二）投入經濟性
明確細化資金測算并在各子項中分解資金測算應盡量明確標準、單價、數量等。
（三）績效目標合理性
1、以明確總體目標和分年度目標
2、政策目標穩定性和持續性。如政策總體執行期限，政策當前所處階段以及政策后期逐步退出安排等。
3、明確產出指標和效益指標
（四）實施方案可行性
是否有具體操作方案或實施細則，對可能遇到的技術風險、協調風險、政策風險、組織風險、資金風險是否有應對舉措，是否有明確的責任主體和責任人。
（五）籌資合規性
1、財政性資金支持方式及相關配套經費保障渠道的可行性
2、如有負債，是否符合地方政府債務管理的相關規定
3、按規定需開展財政承受能力評估和債務風險評估的，應進行債務風險評估。
（六）總體結論
四、其他需要說明的問題
闡述評估工作基本前提、假設、報告適用范圍、相關責任及其他需要說明的問題。
預算績效事前評估報告 篇10
按照《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發﹝20xx﹞34號）和《中共四川省委四川省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（川委發﹝20xx﹞8號）、《中共甘孜州委辦公室甘孜州人民政府辦公室關于印發;甘孜州全面實施預算績效管理工作實施方案>的通知》（甘委辦〔20xx〕120號）和《甘孜州財政局關于印發;20xx年預算績效管理考核實施辦法>的通知》（甘財績﹝20xx﹞5號）、《甘孜州財政局關于做好20xx年預算績效管理工作的通知》（甘財績﹝20xx﹞1號）文件和《爐霍縣財政局關于做好20xx年預算績效管理工作的通知》（爐財〔20xx〕256號）、《財政檢查通知書》（〔20xx〕14號）文件要求，我局于20xx年11月29日至12月2日對我縣自然資源局、教體局、鄉村振興局、民宗局的部門整體和四個項目做重點預算績效評價，現將20xx年預算績效管理重點評價工作報告如下：
一、加強制度體系建設
要求各單位將《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發﹝20xx﹞34號）和《中共四川省委四川省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（川委發﹝20xx﹞8號）、《中共甘孜州委辦公室甘孜州人民政府辦公室關于印發;甘孜州全面實施預算績效管理工作實施方案>的.通知》（甘委辦〔20xx〕120號）作為全面實施預算績效管理的總綱領，按照州財政局制定的相關制度辦法和共性績效指標框架，建立涵蓋組織保障、流程控制、基礎支撐、考核監督四個板塊，覆蓋所有管理對象，貫穿事前評估、事中監控、事后評估以及績效目標管理和績效結果應用全過程的具體措施、實施細則及指標體系，形成全縣全面實施預算績效管理制度體系。
二、強化部門整體支出績效目標管理
根據《爐霍縣財政局關于做好20xx年預算績效管理工作的通知》（爐財〔20xx〕256號）文件要求，全縣所有預算單位結合實際情況對本單位部門整體支出進行績效自評，從部門整體支出基本情況、部門整體支出評價工作開展情況、評價結論及績效分析、存在主要問題及相關措施建議等方面進行自評，我局根據其自評情況進行重點績效評價。
我局于11月26日下發《財政檢查通知書》（〔20xx〕14號），并于11月29日至12月2日對縣自然資源局、教體局、鄉村振興局、民宗局部門整體支出進行績效評價，評價結果與其自評結果基本一致，具體情況如下：
1、自然資源局20xx年編制數為8人，20xx年部門預算批復資金為319.34萬元，基本支出310.28萬元（主要用于工資福利支出、社會保險的支出、其他對個人和家庭的補助、商鋪服務支出）。項目支出466.27萬元（主要用于充古鄉青卡村、阿都村、各汝村、章區村土地整理項目、地質災害監測人員經費）。
2、教體局20xx年現有行政人員5人，行政工勤2人，專業技術人員678人，退休教師187人，臨聘人員499人。20xx年部門預算批復資金為13094.66萬元，基本支出11728.87萬元（主要用于工資福利支出、社會保險的支出、其他對個人和家庭的補助、商鋪服務支出），項目支出1365.79萬元（主要用于教學質量獎、校舍維修、教師節慰問、學生慰問、教科研等工作）。
3、鄉村振興局現有公務員8人，機關工人2人，事業單位7人，退休人員4人。20xx年部門預算批復資金為929.552684萬元，基本支出284.552684萬元（主要用于工資福利支出、社會保險的支出、其他對個人和家庭的補助、商鋪服務支出）。項目支出645萬元（主要用于縣財政配套專項扶貧資金600萬元，項目前期工作經費15萬元，脫貧攻堅辦公經費30萬元）。
4、民宗局現有公務員16人，行政工勤人員1人，事業工勤1人，退休人員5人。20xx年部門預算批復資金為487.3萬元，（其中人員支出為444.66萬元，公用支出為42.64萬元），項目支出資金為61萬元（主要用于開展藏傳佛教寺廟管理、民族團結進步創建、愛國主義、特需工作、彝族年等工作的開展）。
三、深入開展績效評價
我局于11月26日下發《財政檢查通知書》（〔20xx〕14號），要求縣自然資源局土地整理項目、縣教體局中央城鄉義務教育補助經費、縣鄉村振興局朱倭鎮日朗達雙邊防洪渠、民宗局中央財政扶貧專項資金四個項目及政策做重點績效評價。
（一）我局于11月30日對爐霍縣充古鄉青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目進行績效評價（績效評價得分：87）
1、數量指標：
（1）、新增耕地3.0393公頃，得15分（資料為：《甘孜州自然資源和規劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規發【20xx】185號））；
（2）、新增耕地3.0393公頃，得15分（資料為：《甘孜州自然資源和規劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規發【20xx】185號））；
2、質量指標：平均質量等別12等，得10分（資料為：《甘孜州自然資源和規劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規發【20xx】185號））。
3、時效指標：20xx年全部完成，得9分（資料為：《爐霍縣充古鄉青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目縣級驗收報告》、《甘孜州自然資源和規劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規發【20xx】185號））。
4、成本指標：財政安排資金84.137725萬元，得0分（資金未支付）。
5、經濟效益指標：每年提高糧食產能18235.8公斤，得8分（資料為：《爐霍縣充古鄉青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目縣級驗收報告》、《甘孜州自然資源和規劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規發【20xx】185號））
6、可持續影響指標：長期提高糧食產能，得10分。
9、滿意度指標：受益群眾滿意度≥95%，得20分（資料均為：充古鄉青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目群眾滿意度測評表）。
（二）我局于12月1日對教體局的縣教體局中央城鄉義務教育補助經費進行績效評價（績效評價得分：93分），具體情況如下:
1、數量指標：
（1）、享受學校20所，得10分。
（2）、人均1700元，得10分。（資料為：甘孜州教育惠民政策制度匯編第七頁-義務教育階段中小寄宿制學生生活補助1700元/年.人）
2、質量指標：按時足額撥付401萬元，得分10分（資料為：各學校撥款單）。
3、時效指標：每年12月之前完成，得分9分。
4、社會效益指標：
（1）、有效改善學校條件，得9分；
（2）、提升家長送子女入學愿望，得18分。
5、可持續影響指標：義務教育階段學生入學率，得9分。
6、服務對象滿意度指標：學校滿意度超過98%，得18分（資料為保障類資金滿意度調查表）。
（三）我局于12月1日對鄉村振興局的朱倭鎮日朗達雙邊防洪渠工程進行績效評價（績效評價得分：92分），具體情況如下:
1、數量指標：
（1）、新建防洪堤377.943米，得10分（資料為：爐霍縣20xx年朱倭鎮日朗達雙邊防洪渠建設項目設計說明）；
（2）、新建板涵2道，得10分（資料為：爐霍縣20xx年朱倭鎮日朗達雙邊防洪渠建設項目設計說明）。
2、質量指標：項目（工程）驗收合格率達到100%，得10分（資料為：爐霍縣20xx年第一批扶貧資金項目驗收卡）。
3、時效指標：20xx年，得10分（資料為：合同協議書、爐霍縣20xx年第一批扶貧資金項目驗收卡）。
4、成本指標：工程直接費用不超過112.0959萬元，實際完成89.67672萬元，得8分（資料為：政府采購成交通知書）。
5、社會效益指標：減少農牧民生產資料的損壞，得8分。
6、生態效益指標：減少洪澇災害發生，得8分。
7、可持續影響：損毀為止，得8分。
8、服務對象滿意度指標：受益群眾滿意度超過95%，得20分資料為：20xx年朱倭鎮日朗達村雙邊防洪渠項目群眾滿意度調查表）。
（四）我局于12月1日對民宗局的20xx年爐霍縣“健康飲茶、送茶入戶”項目進行績效評價（績效評價得分：95分），具體情況如下:
1、數量指標：全縣送茶1375人，人均2公斤，得10分（資料為：“送茶入戶”人員花名冊，共計15個鄉鎮，1375戶）。
2、質量指標：低氟邊銷茶，必須符合《磚茶含氟量》GB19965-20xx及相關食品安全國家標準，得10分（資料為：霍爾古藏茶長方形-青島中一監測有限公司檢驗報告）。
3、時效指標：20xx年完成，實際完成年限為20xx年，得5分（資料為：《甘孜州民族宗教委加快推進“健康飲茶”試點工作的通知》（甘民宗委電【20xx】14號）、《甘孜州民族宗教事務委員會甘孜州經濟和信息化局甘孜州財政局甘孜州農牧農村局甘孜州商務合作局甘孜州衛生健康委甘孜州市場監管管理局關于印發;關于貫徹落實進一步推廣低氟邊銷茶的實施意見>的通知》（甘民宗委【20xx】63號）、《爐霍縣人民政府會議紀要十三屆縣人民政府第38次常務會議紀要》（爐府紀【20xx】15號）、“送茶入戶”花名冊）。
4、成本指標：成本不超過22萬元，得10分（資料為：《爐霍縣民宗宗教事務局關于撥付爐霍縣“健康飲茶”送茶入戶采購項目資金的請示》（爐民宗【20xx】237號）、《爐霍縣民族宗教事務局“健康飲茶”采購合同、中國農業銀行-賬戶交易明細回單22萬元）。
5、社會效益指標：為農牧民健康提供保障，得20分。
6、滿意度指標：受益農牧民群眾滿意度100%。（資料為：《20xx年爐霍縣“健康飲茶、送茶入戶”項目群眾滿意度調查表》）。
預算績效事前評估報告 篇11
項目名稱：
浙江.甘孜雙向推介交流宣傳
項目單位：
甘孜州商務和經濟合作局
主管部門：
浙江省赴四川省甘孜州幫扶工作隊
項目屬性（新增/延續）：
新增
項目績效目標：
推動甘孜州20xx年重大投資促進活動、小分隊招商、項目跟蹤服務、市場拓展和商貿促進、基層隊伍培訓等工作，擴大甘孜州對外開放成效，加強招商引資工作，拓展特色農產品銷售渠道，最終促進全州農牧民群眾脫貧奔康。
申請資金總額：
浙江省20xx年對口支援甘孜雙向推介交流宣傳項目經費480萬元，資金來源：浙江省對口支援甘孜州目投資計劃。
項目概況：
20xx年浙江省對口支援甘孜州項目投資計劃安排480萬元用于浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項目工作，要求甘孜州嚴格按照方案內容組織實施，依法依規旅行項目實施程序及《浙江省對口支援四川省甘孜藏族自治州經濟社會發展規劃“十四五”》要求，及國家相關規定以及《四川省對口支援項目項目資金管理實施辦法》使用援助資金。浙江省20xx年浙江對口支援浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項目專項工作經費主要用于為各縣（市）特色優勢產業招商引資、宣傳推介、平臺搭建、市場拓展和商貿促進等，80%以上資金用于各縣（市）。
評估方式和方法：
（一）評估程序：
1.對項目進行前期調研、評估。
2.擬定工作方案。
3.開展評估。
4.撰寫評估結論。
（二）論證思路及方法
1.采取多種方案、多方獲取信息。
2.修改完善，形成評估結論。
（三）評估方式
本次事前績效評估，遵循全面考慮，突出重點的原則，主要采取專家咨詢的方式，同步以資料分析、集中座談、網絡查詢等方式，對項目的相關性、可行性、持續性等方面進行全面評估。
評估內容與結論：
（一）項目的.相關性：
1.符合中央、浙江省、四川省相關援助資金使用政策。
根據國家相關規定，《甘孜州發展和改革委員會關于下達浙江省20xx年對口支援甘孜州項目投資計劃的通知》等系列文件，切實增強全州“招商引資、宣傳推介”市場拓展和商貿促進專項工作。
2.項目與部門職能及規劃相關。
20xx年6月，甘孜州東西部扶貧協作和對口支援工作領導小組辦公室關于印發《20xx年浙江省對口支援甘孜州項目推介序時進度計劃表》，要求對照序時要求，倒排工期、掛圖作戰，狠抓落實，并每月報送項目進度，并將此項工作納入平時考核與年終考核。
（二）預期績效的可實現性
1.項目績效明確，設置合理。項目績效目標明確，基本覆蓋了數量指標、質量指標、效益指標和滿意度指標。
2.績效目標與預計實現需求相匹配。績效目標的設置主要圍繞各縣（市）特色優勢產業招商引資、宣傳推介、平臺搭建等工作。
3.項目綜合效益顯著，預期實現效益可實現性強。基本實現推動全州重大投資促進活動、小分隊招商、項目跟蹤服務、基層隊伍培訓等工作，對擴大甘孜州對外開放成效，加強招商引資工作，拓展特色農產品銷售渠道有所提升，最終促進全州農牧民群眾脫貧奔康。
（三）實施方案的有效性
1.項目內容明確，申報程序基本規范，方案基本完整。
2.項目預算編制有文件依據，且績效目標與項目內容相匹配。
3.項目單位具有項目實施基礎性保障。
（四）預期績效的可持續性
1.項目所依據的宏觀政策具有可持續性。
2.項目產出的社會效益具有可持續性。
（五）預算資金的匹配性
已向浙江省援川前方工作組，甘孜州財政部門提交資金請示，項目資金有保障。
總體結論：
項目相關性顯著，績效可實現性強，實施方案基本有效，預期績效可持續性強。
相關建議：
無
其他需要說明的問題：
無
預算績效事前評估報告 篇12
為加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，根據《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發〔20xx〕10號）、常德市武陵區財政局《關于印發20xx年區本級預算績效管理目標任務的通知》（常武財[20xx]16號）等文件精神，受陵區財政局委托，湖南九澧咨詢有限公司對20xx年度武陵區車輛運行、工具及設施維護專項資金進行了績效評價，現將有關情況報告如下：
一、基本情況
（一）項目概況
1.項目背景
20xx年10月，市、區城管體制改革，環衛管理職能下放，在原常德市環衛處下轄的武陵城區內五個環衛管理所的基礎上，新組建成立了武陵區環境衛生管理處，20xx年機構改革更名為武陵區環境衛生服務中心（以下簡稱區環衛中心）。負責全區環衛清掃保潔；生活、餐廚垃圾清收；環衛設施設備的運行和管養。環衛管理職能下放武陵區后，車輛運行、工具及設施維護經費專項按原定標準預算到區環衛中心，由區環衛中心組織實施。
2.項目立項
根據《常德市人民政府關于進一步深化城市管理體制改革的意見》（常政辦發[20xx]11號）文件立項。
3.項目主要內容
該專項經費主要用于環衛生產作業車輛的運行維修及維護；垃圾中轉站與公廁的維修維護；果皮桶的更換、維護以及清掃工具的配備等。
4.項目實施情況
區環衛中心定點確定政府指定的專用燃料供應企業中石化常德公司下屬的兩個加油站點，并要求各所派專人進行油料管理；車輛維修服務在政府指定車輛維修企業中選定大眾、湘沅和華遠三家維修廠進行車輛維修維護，各維修廠內常駐武陵區財政局專派人員對每筆維修費用進行監控，同時，環衛中心設置維修專員崗位對維修費用進行審核，對車輛維修費用實行多重監管。
通過競爭性磋商的方式選定鴻運機械設備有限公司提供垃圾中轉站的維修維護服務；通過集中招標采購，確定信源物資貿易有限公司以及朝陽一站汽車服務有限公司二家車輛輪胎供應商；公廁、果皮桶維修采購供應商常德長今建筑裝飾工程有限責任公司、玉涵清潔服務有限公司以及誠信華美清潔工程有限公司；零星輔助工具定點采購供應商常德市周記商貿有限公司。
5.資金投入和使用情況
20xx年，車輛運行、工具及設施維護專項資金年初預算2684.21萬元，新增道路環衛作業經費年初預算455萬元，追加769.18萬元，合計3908.39萬元。20xx年實際到位3908.39萬元。另外，安排100萬元非稅收入用于車輛運行、工具及設施維護支出。20xx年可用專項資金合計4008.39萬元。
20xx年，下達的指標已使用3669.29萬元，其中運行、工具及設施維護支出2787.38萬元、環衛所支出128.95萬元、臨聘人員經費支出456.7萬元、其他支出296.26萬元。指標結轉339.10萬元，在20xx年支付20xx年發生的車輛維修及設施維護費182.28萬元及臨聘人員工資及福利156.82萬元。因環衛中心未對專項資金進行專賬核算，在“新增道路環衛作業經費”也預算了車輛運行、工具及設施維護經費，兩個專項支出無法區分，支出為兩個專項的匯總數。具體明細詳見附件1 。
（二）項目績效目標
1.項目績效總目標
通過專項實施，以清潔城市、美化城市、造福市民為宗旨，以不斷創新管理手段和作業模式為抓手，著力打造魅力宜居城市，全面推進環衛事業發展。
2.20xx年具體目標
（1）數量指標。對164臺作業車輛、25個垃圾中轉站、98所公廁、34個集裝箱式垃圾桶和33個移動式垃圾桶的日常維修維護，保證作業車輛、設備實施正常運行；保證市城區共計3818個果皮桶完好可用。
（2）質量指標。作業車輛、工具及設備設施維修維護合格率100%；政府采購合規率100%；處理各單位和群眾投訴與意見建議，辦結率100%；交通事故與工傷事故同比下降，無重大安全事故發生。
（3）時效指標。維修維護及時率100%；群眾投訴與意見建議處理及時率100%。
（4）成本指標。車輛維修、專用燃料、中轉站維修成本均實現同比下降。
（5）社會效益指標。全年“四區”城市管理考評月度排名獲得第一的月數不低于上年，獲得第四的月數不高于上年；全年無負面影響較大的有關環衛公共事件發生；城市公共區域整潔衛生，環境優美，總體保持“全國文明衛生城市”環衛標準。
（6）生態效益指標。城區空氣質量明顯改善，空氣質量達標率高于上年；垃圾收集、轉運、處理過程規范，無影響較大的垃圾污染事件發生。
（7）滿意度。臨聘人員、社會公眾對項目實施效果的滿意程度90%以上。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象、范圍
1.評價目的：加強專項資金管理，提高資金使用效率，總結項目的成效，查找資金、項目管理中存在的問題，積累資金、項目管理的經驗，探索專項資金的績效評價的辦法、制度，逐步形成績效評價的體系和機制，進一步提高專項資金使用管理效益。
2.評價對象：20xx年車輛運行、工具及設施維護專項資金和新增道路環衛作業經費。
3.評價范圍：對專項資金的立項、分配、管理、使用、產出及效果等進行分析，為提高財政資金使用效益提供建議。
（二）績效評價原則、方法、標準、體系
1.評價原則：科學公正、統籌兼顧、激勵約束、公開透明原則。
2.評價方法：主要采用因素分析法、目標評價法、公眾評判法、綜合評價法進行評價。
3.評價指標體系：以財政部《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）等文件規定體系為標準，結合區環衛中心的個性特點設置個性化指標，總分100分。一級指標權重為：項目決策21%，項目過程19%，項目產出34%，項目效益26%。
4.評價標：
（1）計劃標準：《20xx年車輛運行、工具及設施維護專項資金績效目標申報表》；
（2）行業標準：《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔20xx〕7號）。
（3）歷史標準：項目資金以前年度執行情況及維護數據。
（三）績效評價工作過程
湖南九澧咨詢服務有限公司接受區財政局委托后，成立了績效評價小組，結合項目實施情況制定了具體績效評價方案。績效評價工作從20xx年7月開始，評價的主要步驟：聽取項目情況介紹；收集相關文件資料；對專項資金使用情況進行核查，評價小組對13處垃圾中轉站（包含公廁）、20處公廁、100多個果皮桶進行了實地查看。對臨聘人員發放調查問卷298份，社會群眾發放調查問卷80份。
經統計匯總、綜合分析，并與區環衛中心溝通交流后，形成本項目績效評價報告。
三、綜合評價情況及評價結論
按照項目決策、項目過程、項目產出、項目效益四個方面進行評價，綜合評分84.5分，評價等級為“良”。得（扣）分明細如下：
表：20xx年度車輛運行、工具及設施維護專項支出績效評價得分情況
略
評分詳見附件：20xx年度車輛運行、工具及設施維護專項資金指標體系評分表。
四、績效評價指標分析
（一）項目決策情況
1.項目立項。本專項是根據《常德市人民政府關于進一步深化城市管理體制改革的意見》（常政辦發[20xx]11號）文件立項，為適應城市管理發展的需求并結合常德市實際情況，將環境衛生清掃保潔和環衛設施維護等管理事權全部下放各區。立項依據充分，符合法律法規及部門發展規劃，立項程序符合相關規定。
2.績效目標。根據項目具體情況，設置了績效目標并根據目標性質分解為數量指標、質量指標、時效指標、成本指標和效益指標，但績效目標欠細化。
3.資金投入。區環衛中心根據區內總清掃面積確定資金預算，預算內容與項目內容基本匹配，但存在專項資金申報和批準不科學的問題。
（二）項目過程情況
1.資金管理。
（1）資金到位率。20xx年，車輛運行、工具及設施維護專項資金年初預算2684.21萬元，新增道路環衛作業經費年初預算455萬元，應到位合計3139.21萬元，20xx年實際到位資金4008.39萬元。資金到位率127.69%。
（2）預算執行率。20xx年，區環衛中心實際支付金額為3669.29萬元，年末結轉339.10萬元。預算執行率為91.54%。
（3）資金使用合規性。項目單位依據國家財經法規和財務管理制度制定規定，資金的撥付和使用有完整的審批程序和手續。所有支出均實行國庫集中支付。但未制定專項資金管理辦法，也未專賬核算，與公用支出混合使用。
2.組織實施。
（1）制度的健全性。區環衛中心制定了《內控管理制度》《政府采購業務管理制度》《車輛燃油管理制度》《環衛設施設備管理制度》《專用車輛安全生產管理細則》《環衛作業車輛管理制度》等一系列業務管理制度，業務管理制度較健全。
（2）制度執行有效性
專用車輛管理執行《環衛作業車輛管理制度》《專用車輛安全生產管理細則》。指定專職駕駛員駕駛，駕駛員對各自車輛負有保管責任，對違反相關細則的駕駛員實行處罰。
燃油管理按《車輛燃油管理制度》執行，實行定點加油，統一辦理加油卡，所有車輛一車一卡，實行持卡加油；定期查看車輛里程和油耗，強化燃油使用監管。
車輛及中轉站的維修養護執行《環衛設施設備管理制度》，實行統一管理，定點維修，實行一車（站）一臺賬管理。
政府采購業務執行了《政府采購業務管理制度》，編制了年度政府采購預算，嚴格按照國家政府采購法規定的方式進行采購，按照制度規定履行了政府采購項目的申報、審核、報批、招標、投標、評標、合同簽訂等工作流程。
（三）項目產出情況
1.產出數量。
（1）完成了對各所隊共計199輛生產作業及管理車輛的維護維修（超出目標車輛為20xx年新增車輛），保證了其正常運行。完成目標。
（2）完成了對各所隊25個中轉站的日常維護維修，保證了中轉站正常運行。完成目標。
（3）完成了市城區98所公廁的日常維護維修，保證了公廁正常工作。完成目標。
（4）保證了市城區共計3818個果皮桶擺放準確到位，并正常發揮作用。完成目標。
（5）保證了市城區34個集裝箱式垃圾桶和33個移動式垃圾桶正常運行。完成目標。
2.產出質量
（1）根據評價小組工作人員查看財務原始憑證以及隨機抽查設備設施運行情況，作業車輛、工具及設備設施維修維護合格率達100%。完成目標。
（2）據統計，區環衛中心20xx年發生交通事故22起同比下降11起；工傷事故共34起，同比下降14起。個別所工傷、交通事故呈上升趨勢。未完成目標。
（3）根據評價小組對單位財務憑證以及相關資料的查看，單位通過政府采購確定中轉站維修服務、公廁維修服務、輪胎定點采購、其他環衛工器具定點采購，執行了政府采購程序，但存在采購評標因素設置不合理；供應商違規調價的問題。未完成目標。
（4）區環衛中心辦公室負責處理群眾投訴建議工作，通過與區長熱線辦進行聯動，收到熱線辦的投訴信息后第一時間與群眾進行溝通確認并及時將投訴信息傳遞至責任部門，密切監控處理情況，一經處理完畢立即回饋。根據群眾問卷調查結果顯示單位對群眾的投訴及建議處理辦結率100%。完成目標。
3.產出時效
（1）根據評價小組工作人員進行隨機抽查，公廁存在兩處損壞未及時維修情況。未完成目標。
（2）根據調查問卷顯示，群眾投訴與意見建議處理及時率100%。完成目標。
4.產出成本
區環衛中心20xx年車輛維修費804.07萬元，維修費同比上升15.42%；專用燃料費909.58萬元，同比下降6.15%；中轉站運行及維護費109.62萬元，同比下降5.91%。未完成目標。
（四）項目效益情況
1.社會效益
20xx年“四區”城市管理考評武陵區在2月、10月和12月三次得第一，相比20xx年減少2次，20xx年獲第四名一次，與20xx年相同。全年無負面影響較大的有關環衛公共事件發生；城市公共區域整潔衛生，環境優美，總體保持了“全國文明衛生城市”環衛標準。
2.生態效益
通過緊急購置霧炮車并投入運行，按照環保標準在主干道進行綜合灑水降塵作業等一系列措施，使得城區空氣質量已得到明顯改善，并持續保持較優水平。垃圾收集、轉運、處理過程規范，無影響較大的垃圾污染事件發生。
3.滿意度
根據調查問卷結果統計，單位臨聘人員滿意度為95%，完成目標；社會群眾滿意度為87.5%。未完成績效目標
五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
（一）主要經驗及做法
1.改革機制，完善長效機制。針對油料控制進行改革，全面推開定點加油管理改革，通過同中石化常德公司合作，結合智慧平臺系統生成的油耗--里程曲線，解決了油料走失情況，一定程度上降低了油料成本。
2.創新管理，保證提質增效。完成智慧環衛平臺建成并投入使用，一方面通過系統對車輛作業區域設置電子圍欄、灑水和加水設置了明確考核指標，給考核各部門、各所隊管理人員帶來了時間和效益上的優勢;另一方面通過對人員、車輛設備的配置進行數據采集、分析，進行合理化調控，優化了作業模式。
3.多方聯動，打贏藍天保衛戰。區環衛中心作為打贏藍天保衛戰的相關責任單位，制訂了《污染防治攻堅戰實施方案》，在作業車輛不足的情況下，通過緊急調配中心城市作業車輛增援，采取停人不停車的辦法，快速形成戰斗力。
4.多措并舉，堅守安全紅線。一是層層簽訂安全管理責任狀，確保安全責任人，增強安全作業意識。二是嚴格考核，制定《區環衛處安全管理考核辦法》，每月進行安全工作考核排名;充分利用智慧環衛平臺的監控功能，及時制止不規范行為發生。三是強化培訓，邀請交警、消防、應急處置等專業人士開展安全知識培訓，增加了員工安全知識，增強了安全預防自覺性。
（二）存在的問題及原因分析
1.資金管理制度不健全，會計核算不規范。未制定專項資金管理辦法，支出范圍、審批原則等不明晰。也未專賬核算，與公用經費混同使用。會計核算按下屬區所分類核算，沒有和財政預算下達的專項對應設置明細科目進行會計核算，無法準確反映專項資金的預算執行情況。
原因分析：財務核算未根據新的管理要求改變核算方式。
2.預算申請和批復不科學。專項之間相互交叉，無法對各專項準確進行考核和評價。“新增面積環衛作業經費”專項中也申報批復了部分車輛運行、工具及設施維護經費。
原因分析：實施單位根本無法區分原下放區域和新增區域該類費用的使用份額。
3.政府采購執行過程有缺陷。一是中標條件設置欠合理。中轉站維修政府采購評標因素中，設置“供應商自20xx年以來承擔過類似項目有中轉站維修業績的每個計5分”的評分標準，如此設置，除原服務供應商外，其他投標者已無中標之可能。二是中途調增采購價格，違反政府采購規定。20xx年通過政府采購簽定的輪胎采購合同，在20xx年供應商提出因橡膠價格上揚，輪胎價格上漲要求調價，隨后以補充合同的形式對價格進行了10%的調整，而供應商此次調價是在原供應量不變的情況下進行的單價上調，違反了政府采購法的相關規定。三是新的供應商引入不充分。評價組關注了近兩次（服務期四年）通過政府采購確定的中轉站維修服務、公廁維修服務、輪胎定點采購、其他環衛工器具定點采購供應商名單，按采購金額計算，中標單位95%以上無變化。以上服務和貨物，都不具有單一來源屬性，未充分引入新的競爭者。
原因分析：一是單位未根據具體招投標情況參與招投標工作，設置評標因素；二是對政府采購相關法律法規理解不到位，執行不合規；三是未從提升服務品質和保證價格公平的角度實施招投標工作。
4.投入不足，設備設施陳舊老化。環衛經費20xx年整體下放時年度預算資金總額約7929萬元，20xx年預算安排10783萬元，增長幅度35.99%，而環衛作業面積20xx年下放時828萬平米，20xx年1255萬平米，增長率51.57%，作業面積增長和預算增長不對稱，另臨聘人員人均年工資由20xx年的2.6萬元/人增長至20xx年的3.58萬元/人，增長幅度37.69%，高于預算增長幅度。部分垃圾中轉站、公廁老舊，頻繁發生大修。如大橋中轉站于20xx年6月至20xx年12月共計發生7次大修，大修費用共7.58萬元；茉莉村中轉站于20xx年8月至20xx年3月共計發生8次大修，大修費用7.66萬元;無論從次數還是金額上都遠超平均水平。經評價組調查，大橋中轉站與茉莉村中轉站均建成于20xx年下放之前，并于20xx年完成提質改造，大修仍然超過平均水平，反映了設備老化嚴重。作業車輛10年以上必須強制報廢，但中轉站等設備無類似規定，超齡服役情況較多。
原因分析：未對中轉站使用及報廢形成相關規定，導致部分老舊中轉站的更新及維護得不到政策和法律上的支持，從而難以得到資金支持。
5.專項實施效果有瑕疵。根據評價小組現場調查，發現城投公廁天花板破損；朝陽路南坪街道公廁小便池擋板損壞。由于采取不特定時間與不特定地點的`隨機抽查，在20個抽查樣本中發現兩處設備設施損壞后未維修，可以判斷公廁維修及時性存在問題。
原因分析：公廁及設備設施報修機制未完善，由于部分設備設施管理人員存在不及時報修或疏于管理怠于報修情況，其設備設施修理依靠機關日常抽檢，及時性上完全不滿足城市環衛工作的質量要求。
6.安全生產意識有待加強。20xx年城南所發生工傷事故12起，同比增加2起；交通事故7起，同比增加2起。雖然各所隊安全交通事故總量同比下降，但個別所的生產事故呈上升趨勢。
原因分析：安全問責機制不夠嚴厲，未嚴肅處理交通違規違法行為，相關工作人員（主要為車輛駕駛員）對交通違規問題不夠重視。
六、有關建議
（一）加快制度建設。抓緊制定專項資金管理辦法，建立健全從專項資金的申報審批、支付使用到績效分析的相關管理制度，重點明確專項資金的使用范圍與資金支付審批流程；財務上對專項資金實施專賬核算，在項目支出科目下設置專項明細科目，并在國庫集中支付審批單上注明項目名稱，實現與賬面上的對應。
（二）加強預算管理。根據評價組對項目單位工作性質和工作內容的全面了解，建議按目前總面積重新框定預算，并將新增道路環衛作業經費、臨聘人員經費和車輛運行、工具及設施維護經費整合為環衛作業經費專項，便于專項資金預算與管理。
（三）規范政府采購。應落實政府采購程序，集中采購目錄內和超過分散采購限額標準的，應嚴格落實政府采購程序，實現應采盡采；重視政府采購評標過程，應當適當增加投標人各種資格資質、技術、商務以及服務的條款，應公平競爭，不能有針對性地選擇潛在的供應商，減少單個因素所占權重，從而評選出綜合實力最強的單位；嚴格遵循政府采購制度規定，對于供應商違反相關規定的給予適當處罰，并登記備案，在以后招投標中納入評標因素。將不良供應商的行為與與以后的評標直接聯系起來；同時通過設立投訴舉報查處招標投標中違法違規行為，達到監管的目的。建立供應商淘汰機制，新引入一定比例的供應商，提高供應商服務質量。
（四）加強設備設施管理。加強對設備設施使用和管理人員的考核，增加設備設施損壞及時報修情況考核指標，強化管理人員對設備設施保持完好狀態的意識。同時，將管理人員或使用人員反映的維修及時性、維修質量等情況作為單位設備設施部門的考核內容，實現雙向考核。
（五）重視安全生產。繼續開發單位智慧平臺功能，在指定車輛行駛線路的基礎上，增加交通狀況提示功能，給駕駛員提示風險；嚴格處理交通事故責任人，考慮到作業車輛體積噸位較大，發生事故造成的經濟風險和人員傷害風險較大，對于作業車輛造成交通事故全部責任的，考慮取消駕駛員作業車輛駕駛資格。同時，因各個所隊分別管理下屬車輛人員以及設備設施，安全生產考核應當從總體和各所隊兩個方面分析，既要控制總交通安全事故數量，又要以各所隊為對象考核分所事故數量。
（七）宣傳推廣垃圾分類。通過向市民傳播垃圾分類的良好生活習慣，傳授垃圾分類方法，逐漸引導垃圾分類意識，通過垃圾分類減少中轉站工作量，減緩中轉站機器設備磨損和老化，大大降低維修成本。
（八）預算建議
因歷來投入不足，城區環衛作業面積逐年增加，設備設施陳舊老化等原因，環衛作業相關專項跨年支付額度較大，20xx年底結轉171.33萬元，20xx年專項支出占用20xx年預算指標1054.07萬元，20xx年底結轉388.46萬元，20xx年專項支出占用20xx年預算指標1064.91萬元，近二年實際支出均不同程度超出項目預算。建議下一年相關專項整合，預算適當調增。
預算績效事前評估報告 篇13
為進一步管理和使用好財政資金，提高專項資金使用效益和項目管理水平，為鞏固脫貧成效，按照省、市、縣脫貧攻堅工作總體要求，堅持精準扶貧基本方略，聚焦深度貧困對象和特殊貧困群體，把建檔立卡貧困戶擺在突出位置，全面確保建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養特困人員和貧困殘疾人家庭等4類重點對象通過實施危房改造實現住房安全有保障目標，統籌實施經濟相對困難的非4類重點對象危房改造，切實解決貧困戶住房安全保障，現對我單位危房改造專項資金項目開展自評，現將自評結果匯報如下：
一、基本情況
（一）設立依據
根據《湖南省2019年農村危房改造實施方案》和省、市脫貧攻堅工作部署，縣財政安排危房改造專項資金1653.5萬元、專項工作經費22.8萬元。
（二）設立目標
2019年，江華縣級危房改造專項資金設立以下目標：
1、數量指標：完成577戶四類重點對象農村危房改造項目。
2、質量指標：改造后房屋滿足基本居住功能需要；改造后驗收合格率達到100%；新建類建房面積控制標準為：1人戶20-55平方米；2人戶30-65平方米；3人戶40-90平方米；3人以上戶按人均13-18平方米每戶增加30平方米輔助性用房標準控制建房總面積，現有安全住房面積不能滿足基本住房保障的，建房面積按建房控制總面積核減原有安全住房面積計算。
3、時效指標：當年開工率、完成率均達到100%。
4、成本指標：
危房改造補助標準：新建類：建檔立卡貧困戶補助4.5萬元/戶，低保戶補助1.5萬元/戶，貧困殘疾人家庭補助1.3萬元/戶，貧困邊緣戶補助1.5萬元/戶，一般貧困戶補助1萬元/戶，農村分散供養特困人員集中統建老年公寓工程造價預算控制在每戶4萬元以內。
修繕加固類：建檔立卡貧困戶補助1.5萬元/戶，農村分散供養特困人員、低保戶、貧困殘疾人家庭、貧困邊緣戶等補助0.8萬元/戶，一般貧困戶補助0.5萬元/戶。
5、社會效益指標（群眾滿意度）：改造后房屋人畜分離、衛生廁所等基本衛生條件有基本保障，改造后房屋入住率、改造后房屋在相當于本地區抗震設防烈度地震中無嚴重毀損的.比例均達到100%。
6、可持續影響指標：改造后房屋保證安全期限20年。
二、專項資金整體規劃實施績效情況
根據中央、省、市、縣相關文件要求，從項目立項、資金落實、業務管理、財務管理、項目產出、項目效益等方面進行評價，根據評價標準對抽查項目實施評分。
經評定2019年度危房改造專項資金績效評價得分為滿分100分。其中項目立項得分12分，資金落實得分8分，業務管理得分10分，財務管理得分20分，項目產出得分30分，項目效益得分20分，績效級別評定為“優秀”。
三、專項資金使用績效
（一）資金落實及支出情況
本次實際評價危房改造項目，截止2019年12月31日，專項補助資金到位1653.5萬元，專項工作經費到位22.8萬元，通過惠農一卡通支付到人到戶1653.5萬元，支付專項差旅費、辦公費、整改經費及其他支出22.8萬元。
（二）項目績效評價總體情況
1.專項資金的組織管理情況。
在住房保障核查鑒定中，經鑒定唯一住房為C、D級危房且符合危房改造政策的納入年度改造計劃，按程序進行村級評議、鄉鎮審核、部門聯審和三級公示，并簽訂危房改造協議及時組織實施。農村危房改造嚴格執行一戶一宅建房審批制度，拆除新建的要求先拆除危房再實施改造；實施修繕加固的，應及時組織修繕，盡快消除安全隱患，根據危房改造工程進度，分批組織竣工驗收并及時撥付資金到戶，確保全面完成危房改造任務并搬遷入住。
2.取得的實效：危房改造補助資金1653.5萬元全部通過預付鄉財政所，發放到577戶農村危房改造“一卡通”賬戶，資金全部發放到位。農村危房改造工作經費22.8萬元按實施情況核撥使用，專項用于鄉鎮危房改造工作、存量危房核查和專項整治工作以及縣危改辦日常工作。
四、存在的問題
農村危房改造工作繁雜，需要下村逐戶核查存量危房以及基本信息情況，現場監管、系統錄入、檔案資料審核整理等均需要大量人力與時間，根據縣危改辦及鄉鎮危改辦現有人員配備情況，工作強度極大。
五、改進措施和建議
建議編辦增加編制。
預算績效事前評估報告 篇14
一、基本情況
（一）項目概況。
根據發改委職責：負責編制區級政府性投資項目年度計劃，綜合管理區政府投資的重大建設項目；指導和監督其他各類政府性專項建設資金、政策性貸款等項目的建設資金的使用方向；負責組織職責范圍內的政府性投資項目初步設計、概算審查等。20xx年安排項目前期經費預算50萬元，內容包含：深化銅陵市空間規劃，促進義安區城鄉規劃、土地利用規劃、國民經濟和社會發展規劃、環境保護規劃等多種規劃的統籌協調，建立統一的空間規劃體系。截止20xx年底，支付29.9萬元，支付率59.8%，余款因未達到支付節點，結轉下年支付。
（二）項目績效目標。
項目的實施將深化銅陵市空間規劃，促進義安區城鄉規劃、土地利用規劃、國民經濟和社會發展規劃、環境保護規劃等多種規劃的統籌協調，建立統一的空間規劃體系，統一管控和高效利用空間資源，提升空間治理能力，促進義安區城鄉經濟、社會、環境的可持續發展。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍。
就20xx年度項目前期經費使用情況，從項目編制、評審、申報等環節，分析管理利弊，開展自評，發揮專項資金最大效益。
（二）績效評價工作過程。
1、前期準備。根據績效評價的相關要求，成立了績效自評工作小組。制定了評價方案等。
2、項目組織實施情況。評價主要步驟為：①召開座談會。聽取負責項目實施的相關人員對有關情況的介紹。②核查資料。在財務管理部門查閱資金撥付、使用等方面的財務收付憑據和內部管理制度。③形成績效自評報告。
三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）
（一）績效評價情況。
截止20xx年底，本項目包含的3個設計子項目：外部環境分析:全面分析銅陵市義安區實施鄉村振興戰略的宏觀環境、主要農業產業發展現狀及未來發展趨勢；內部環境分析:分析義安區實施鄉村振興戰略規劃的內部資源能；鄉村振興戰略規劃編制:結合義安區實施鄉村振興戰略規劃的內外部資源能力,制定義安區多村振興戰略規劃方案。
（二）評價結論
20xx年度銅陵市義安區發展和改革委員會前期經費自評總分為100分，經自評，總得分為97.5分，評價結果為優秀，具體情況如下：
1、預算執行情況10分，自評分為7.5分，存在原因是項目前期經費已經完成任務，但未達到支付節點時間，本年度支付率60%，剩余資金結轉下年支付；
2、產出指標實現情況50分，自評分為50分；
3、效益指標實現情況30分，自評分分為30分；
4、滿意度指標實現情況10分，自評分為10分。
我委項目前期經費得到社會各界和部分行政事業單位的大力支持，工作得到充分肯定和高度贊譽，反饋意見良好，項目管理規范有序，項目績效達到預期的社會效益。
四、績效評價指標分析
（一）項目決策情況。
進一步研究提出并組織實施全區國民經濟和社會發展戰略、中長期發展規劃和年度計劃，積極落實國家和省關于“項目為王”的發展理念，注重項目謀劃、抓好項目建設，把項目建設作為經濟建設的中心，強化規劃編制體系建設，拓展編報領域，提高編制水平。
（二）項目過程情況。
我委認真組織實施，制定方案，周密部署，嚴格按照項目前期經費計劃落實，為我區項目編制有序、高效打下堅實基礎。
（三）項目產出情況。
該項目年初預算50萬元，主要任務是完成本級政府投資
60個項目謀劃、27個方案編制、評審和論證、項目推進等經費。
（四）項目效益情況。
1、該項目實際簽訂編制合同價款29.9萬元，截至20xx年12月底實際支出89700元，因項目前期經費未達到支付節點時間，本年度支付率60%，剩余資金結轉下年支付。
五、存在的'問題
研究創新的意識不夠強，面對新型城鎮化和城鄉一體化的新要求，規劃編制的思路和視野不夠廣闊，先進理念在規劃中沒有充分落實體現，編制成果還不能很好地適應新的發展要求。
六、有關建議
（一）進一步強化規劃編制體系建設，拓展編報領域，提高編制水平。
（二）加強我區規劃的執行和管理力度，完善內部管理機制，促進鄉村、城市規劃管理工作更加制度化、程序化、法制化，提高規劃編制效率。
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